Как вернуть 13% из бюджета при покупке квартиры

Как вернуть 13% из бюджета при покупке квартиры

Вопрос: как происходит возврат процентов по ипотечному кредиту в 2016, 2017 году? Как вернуть 13 процентов по кредиту и можно ли это сделать?

Ответ: многие граждане путают эти два вопроса, а тем временем между ними есть две большие разницы.

Вместо предисловия

Все люди, которые исправно платят налоги со своего дохода и при этом купили квартиру, хоть на накопленные средства, хоть в ипотеку, имеют законное право на возврат 13 процентов от стоимости квартиры за счет и из средств государства (а точнее из бюджета, формируемого за счет налогов).

Вы знали об этом?

Для всех, кто об этом слышит впервые, эта статья.

Понятие

А в чем вообще разница этих двух казалось бы похожих вопросов?

Во-первых, возврат процентов по кредиту при покупке квартиры в ипотеку может происходить только в случае досрочного погашения кредита. Именно в этот момент может выясниться, что банк «авансом зажал» больше, чем ему положено.

Во-вторых, под этим вопросом большинство пользователей интернета имеет в виду не возврат процентов при досрочном погашении, а всего лишь навсего возврат 13 процентов от стоимости квартиры со стороны государства.

В-третьих, вернуть 13 процентов можно и с квартиры, купленной в ипотеку, и с квартиры, купленной за счет собственных средств (здесь нет никакой разницы, главное, чтобы все ваши доходы были чистыми с точки зрения налоговой службы).

Все про возврат процентов по ипотеке в случае досрочного погашения займа читайте в данной статье. Хоть там речь идет в основном о потребительских кредитах, но расчет убытков и суть процесса возврата одна и та же.

Итак, возврат 13 процентов – это налоговый вычет, производимый налоговыми структурами в пользу налогоплательщика, право на которое, возникает в ходе покупки или строительства жилья.

Обязательным условием в данном случае является то, что вы должны официально работать, официально заработать эту сумму и уплатить с нее налоги.

Проще говоря, государство (не банк) возвращает вам уплаченные вами же или вашим работодателем в бюджет 13% обратно. Вернуть по закону можно в сумме до 2 млн. рублей и 3 млн. рублей с ипотеки!

ВНИМАНИЕ! Не важно, за сколько вы купили объект недвижимости, но вернуть 13% вы сможете только с суммы в 2 млн. рублей с покупки, приобретенной за собственные средства, или с 3 млн. рублей с покупки, сделанной с помощью заемных средств.

Как вернуть 13% из бюджета при покупке квартиры

В случае если вы покупаете квартиру в ипотеку, вы не заработали те деньги, которые вам предоставил банк, и никакого налогового вычета с этой суммы не может быть, но зато вы как бы в перспективе заработаете проценты, которые заплатите банку в течение действия всего кредитного договора. И вот как раз с них и можно вернуть 13%.

Тоже касается и материнского капитала и любых других средств, которые вы не заработали, а вам кто-то их предоставил для покупки квартиры.

Особняком в данном случае стоит вопрос – повторного возврата 13 процентов с очередной купленной квартиры.

С 2014 года дело обстоит так – не важно, что и сколько вы накупили, вернуть можно налоговый вычет только по одному разу с каждой покупки, но с общей суммы не более 2 млн. рублей и 3 млн. рублей для приобретаемой недвижимости за заемные деньги.

ПРИМЕР! Вы купили квартиру на собственные деньги за 1,8 млн. рублей или вы купили гараж за 500 000 рублей + квартиру за 1,5 млн. рублей, или вы купили квартиру в ипотеку за 6 млн. рублей. В любом случае можно получить налоговый вычет как со всех покупок в сумме, так и с одной, и даже если покупки были совершены с некоторым временным промежутком друг от друга, но максимальный лимит составит 2 млн. и 3 млн. за ипотечную квартиру. Таким образом, 13% от 1,8 млн. (лимит в 2 млн. не исчерпан) = 234 000 рублей (для возврата вам еще будут доступны 13% с 200 000 рублей), или 13% от 500 000 + 1 500 000 (лимит в 2 млн. исчерпан) = 260 000 рублей. А в последнем случае (покупка за заемные деньги на 6 млн.) вы тоже получите обратно 13%, но только с 3 млн. и далее вы уже не сможете себе ничего вернуть, чтобы и как бы вы не покупали. Лимит исчерпан!

Кто имеет право на возврат, а кто нет

Как вернуть 13% из бюджета при покупке квартиры

Кто имеет:

  • все те, кто купил квартиру за средства, с которых уплачен налог
  • ипотечники, заемщики целевого займа
  • лица получающие его впервые
  • или повторно, но не превысившие лимит покупок для возврата процентов в 2 млн. и 3 млн. рублей
  • иностранцы в статусе резидентов РФ

Кто не имеет:

  • декретники, льготники, пенсионеры
  • лица, работающее неофициально, имеющие доходы, с которых не уплачены налоги
  • бизнесмены на особом налоговом режиме
  • лица, купившие недвижимость за «черный» нал
  • лица, имеющие задолженность перед налоговой службой (сначала ее погасите, а потом претендуйте на возврат)
  • лица уже получившие налоговый вычет с 2-х и 3-х млн. рублей
  • в 2016 году многим бюджетникам урезали возможность получения налогового вычета (они имеют право на это, но для них в бюджете денег нет)

Вопросы

Как вернуть 13% из бюджета при покупке квартиры

Может ли гражданин вернуть проценты, если факт покупки квартиры или оформления ипотеки давно прошел?

Может, но на основании последних изменений в законодательстве РФ, он может это сделать только в том случае, если с момента сделки прошло не более 3-х лет. Поэтому нужно успевать реализовывать свои права в течение этого срока.

Имеет ли право на возврат 13 процентов человек в ситуации, когда квартира покупалась в ипотеку и оформлена на одного человека, а получает доход и платит другой человек (масса ситуаций, касаемо семейного права)?

Не важно кто платит за кредит, главное чтобы проплата была, а налоговый вычет будет получать человек, на которого она оформлена и который сможет доказать свои права на возврат процентов.

Что делать, если квартира покупалась в ипотеку до брака, квартира записана на мужа, а платит за это жена?

Возврат процентов по кредиту при покупке квартиры будет производиться мужу, все что приобретено не в браке не учитывается за супругой/супругом, даже кредит.

Можно ли вернуть 13 процентов с кредита, полученного на строительство с нуля жилого дома или без привлечения заемных средств?

Можно, но только если строительство полностью окончено, объект зарегистрирован и на него получены все правоустанавливающие документы. Кроме того, если речь идет о строительстве дома, то в вычет могут быть включены затраты на подготовку строительной документации, покупку стройматериалов и на оплату работы строителей.

Возможен ли налоговый вычет для бюджетников?

Да, возможен, и до 2015 года бюджетники не входили в особую группу граждан (правила для всех были едины), но в 2015 году правительство выпустило постановление, из которого следовало, что с этих пор они будут получать выплаты из местного, а не федерального, бюджета. А это значит, что за деньгами придется встать в очередь, ведь региональные бюджеты пусты, там нет денег!

Расчет суммы

Как вернуть 13% из бюджета при покупке квартиры

Расчет суммы можно произвести и самостоятельно, если вы купили квартиру на свои деньги (тут все ясно), а если вы оформили ипотеку, то лучше для расчета сначала обратиться в банк, чтобы тот предоставил вам справку об уже уплаченных процентах. А потом с этой справкой либо самостоятельно произвести расчет, либо сделать это совместно с налоговым инспектором.

Но в любом случае принцип расчета очень прост (Пример 1):

  • например, ваш годовой доход составляет 500 000 рублей
  • вы купили за собственные средства недвижимость, стоимостью 2 000 000 рублей
  • вы не потратили на обучение и лечение своих детей, родственников и свое собственное здоровье ни копейки
  • размер вычета в этом году составит: 500 000 х 13/100 = 65000 рублей – именно столько вы уплатили в бюджет процентов за год
  • еще ИФНС вам останется должна: (2 000 000 х 13/100) – 65000 рублей = 195000 рублей
  • если ваш доход не изменится, то ИФНС будет вам выплачивать вычет в течение еще: 195000/65000 = 3 лет

Пример 2:

  • ваш доход 500 000 рублей
  • вы купили квартиру за 2 млн. рублей
  • вы потратили на лечение себя и семьи в этом году 10 000 рублей
  • потратили на обучение ребенка 10 000 рублей
  • в этом году вам начислят: 65000 рублей, а в следующем вам будет доступно для списания сумма 197600 рублей, то есть с этих двух статей расходов вам также возвратятся по 13% (и с трат на обучение 13%, и с трат на лечение 13%)

Пример 3:

  • ваш годовой доход 500000 рублей
  • вы оформили ипотеку на 2 000 000 рублей
  • в этом году вы потратили на выплату процентов 240 000 рублей, по ставке 12% годовых
  • в этом году вам начислят возврат с выплаченных процентов: 240000 х 13/100 = 31200 рублей
  • и так же рассчитываются выплаты в следующем году, до полного погашения ипотеки или до достижения 3 млн. рублей суммарных выплат процентов по кредиту
ВНИМАНИЕ!

Вернуть 13 процентов можно с затрат на:

  • непосредственно на покупку объекта недвижимости
  • разработку сметно-строительной документации
  • проведение света, воды, газа, канализации (в случае строительства объекта с нуля)
  • закупку материала
  • оплату труда рабочих

Способы возврата

Как вернуть 13% из бюджета при покупке квартиры

Как вернуть 13 процентов от кредита, какие существуют способы?

На самом деле, таких способов всего два, и все они завязаны на налоговой службе, куда вы делаете налоговые отчисления.

Вот они:

  • можно обратиться непосредственно в ИФНС, собрав необходимые документы
  • или договориться с вашим работодателем, чтобы налоговая служба не удерживала с вас подоходный налог

В первом случае ИФНС единоразово или ежемесячно будет перечислять денежные средства на вашу банковскую карту или расчетный счет. При этом ежемесячные выплаты в основном практикуются в случае с ипотечным кредитованием, а единоразовая во всех остальных.

Во-втором, ИФНС не будет снимать с вас при участие работодателя 13% подоходного налога до тех пор, пока полностью не погасится сумма налогового вычета.

Документы

Как вернуть 13% из бюджета при покупке квартиры

ВАЖНО! Наша налоговая работает не очень шустро. С возвратом 13% могут возникать и временные и бюрократические заминки (то нет решения, то не хватает той-то справки, то кто-то в отпуске и так далее). В отдельный случаях решение может приниматься до 4 месяцев и более.

Все ниже приведенные документы вы должны предоставить в свою местную Федеральную налоговую службу. Инспектор может подкорректировать этот список в связи с новыми изменениями в законодательстве (а они вносятся постоянно), или просто из-за своей некомпетентности.

Если вы подозреваете, что сотрудник не соответствует своей квалификации, то обращайтесь непосредственно к начальнику ИФНС, он ему напомнит законодательные нормы (или вам).

ВАЖНО! Возврат процентов по ипотечному кредиту в 2016 году может происходить единоразово по факту уплаты всех процентов или постепенно, одновременно с каждой оплатой. Но в любом случае вы должны своевременно подготовить полный пакет документов и обратиться с ним в свою ИФНС.

Документы для возврата процентов по ипотечному кредиту:

  • заявление в ИФНС на возврат процентов по кредиту при покупке квартиры
  • копия паспорта РФ
  • договор займа
  • график платежей
  • копии платежей, вносимых по ипотеке
  • документы, подтверждающие доход (справка с места работы, налоговая декларация)
  • договор купли-продажи недвижимости
  • свидетельство о праве собственности

Что касается возврата 13% с покупки квартиры, приобретенной за собственные средства, то вам потребуются все те же документы, за исключением тех, что относятся к банку и заемщику.

Процесс

Как вернуть 13% из бюджета при покупке квартиры

Если вы взяли квартиру в ипотеку, то с оформлением налогового возврата можно и не спешить, на этот процесс вам отводится 3 года. Но затягивать тоже не стоит!

ВНИМАНИЕ! Возврат процентов по ипотечному кредиту с 2016 года можно оформить в течение 3-х лет, со дня покупки квартиры.

Вся суть процесса заключается в том:

  • нужно определиться каким способом вы будете оформлять возврат (через работодателя или напрямую через налоговую)
  • если вы выбрали «работодателя» ниже читайте специальный список действий для этого случая
  • в противном случае нужно выбрать график получения возврата (единоразово или ежемесячно)
  • нужно собрать необходимые документы для возврата процентов по ипотечному кредиту
  • нужно все их подать в свою территориальную ИФНС
  • возможно, потребуется донести еще какие-то документы
  • дождитесь положительного решения по вашей ситуации и сообщите в ИФНС номер банковского счета, на который вы хотите получать возврат

Процесс оформления налогового вычета через работодателя:

  • получите уведомление от ИФНС о праве на налоговый вычет
  • это уведомление получается для того, чтобы передать его работодателю, на основании его ИФНС разрешает работодателю не делать отчислений за работника, пока не будут погашены обязательства налоговой службы перед налогоплательщиком
  • для получения уведомления соберите копии документов, подтверждающих ваше право на налоговый вычет
  • заполните заявление в произвольной форме
  • отнесите это все в свое ИФНС
  • через 30 дней получите готовое уведомление и передайте его работодателю

Особенности

Как вернуть 13% из бюджета при покупке квартиры

Итак, подведем итог.

Какие существуют особенности процесса получения налогового вычета:

  • в год вы можете вернуть налогового вычета, не более чем вы перечислили за этот период налогов со своего дохода в государственный бюджет
  • не возможно вернуть 13 процентов с денежных средств, которые вы самостоятельно не заработали и с которых ни вы и ни ваш работодатель не платили налогов (материнский капитал, субсидии, заемные деньги, черный нал)
  • но зато можно вернуть 13% с процентов, уплаченных банку за все время действия ипотеки, и это уже не говоря про все собственные «белые» средства, потраченные на покупку недвижимости
  • в случае с заемными деньгами, займ должен быть исключительно целевой (на покупку жилья), и это должно быть указано в кредитном договоре, в противном случае с таких денежных средств проценты государство не возвращает
  • в отдельных случаях могут возникать трудности с возвратом налогового вычета созаемщикам и прочим лицам, которые участвовали в кредитном договоре и которые возможно участвуют в погашение кредита, но проводят платежи не официально
  • сумма покупки за собственные средства для возврата процентов ограничена 2 000 000 рублей, все, что более не подлежит вычету
  • максимальная сумма для возврата по ипотеке составляет 3 000 000 рублей
  • с 2014 года можно производить возврат 13% с любого числа покупок, главное, чтобы их общая сумма была не более 2-х и 3-х млн. рублей
  • также можно в сумму, подлежащую налоговому вычету включить средства, потраченные на ремонт, на закупку материалов, на оплату работы строителей, если квартира покупалась «в бетоне»
  • отдельным нюансом является оплата обучения и лечения всех членов семьи из личных средств налогоплательщика за год – они так же подпадают под возврат 13%, но это отдельная история

Related posts:

Оставьте первый комментарий

Оставить комментарий

Ваш электронный адрес не будет опубликован.


*