Не пропусти
Главная 20 О банкротстве 20 Три несложных формулы, позволяющие оценить все плюсы и минусы торговых операций с отсрочкой платежа, Учебно-деловой центр ВТПП – бизнес семинары и тренинги в Кирове
04. Stoimost otsrochki dlya pokupatelya 620x330 - Три несложных формулы, позволяющие оценить все плюсы и минусы торговых операций с отсрочкой платежа, Учебно-деловой центр ВТПП - бизнес семинары и тренинги в Кирове

Три несложных формулы, позволяющие оценить все плюсы и минусы торговых операций с отсрочкой платежа, Учебно-деловой центр ВТПП – бизнес семинары и тренинги в Кирове

Три несложных формулы, позволяющие оценить все плюсы и минусы торговых операций с отсрочкой платежа

Отсрочка платежа – наиболее популярный способ улучшить условия оплаты поставок за счет поставщика. Договоренность с поставщиком об оплате, например, через 14 дней после поставки, в некоторых отраслях является непременным условием даже для первой сделки. Отсрочка должна быть обязательно прописана в договоре – если это не сделано, то в соответствии с законодательством, обязанность оплаты товара покупателем по умолчанию наступает непосредственно после получения товара.

В этой статье вы найдете ответы на следующие вопросы:

  • Если вы продавец: сколько фактических денег вы отдаете клиенту, когда предоставляете ему отсрочку платежа? Если вы покупатель: сколько реальных денег в этом случае тратит на вас поставщик?
  • Что выгоднее – работать с поставщиком на условиях отсрочки или предоплаты?
  • Как определить более выгодное предложение среди поставщиков, сравнивая их разные цены и разные отсрочки платежа?

Формула расчета стоимости отсрочки

Не забывайте, что любая отсрочка платежа – это реальные финансовые затраты поставщика. В своей практике управления коммерческими отделами, я делал оценку стоимости отсрочки, когда подтверждал ее клиенту как 2% от суммы поставки за один месяц отсрочки платежа. Аналогичный подход, учитывающий стоимость денег и риски, применяли многие знакомые руководители.



Факторы, влияющие на стоимость отсрочки платежа для покупателя

04. Stoimost otsrochki dlya pokupatelya - Три несложных формулы, позволяющие оценить все плюсы и минусы торговых операций с отсрочкой платежа, Учебно-деловой центр ВТПП - бизнес семинары и тренинги в Кирове

Для расчета сэкономленных средств, которые покупатель получит, договорившись с поставщиком об отсрочке платежа, можно воспользоваться следующей формулой:

ОП = (КДО / 365) х (БП / 100%) x СК,

где ОП – стоимость отсрочки платежа, руб.;

КДО – количество дней отсрочки;

БП – банковский процент заемных средств, %;

СК – сумма контракта, договора, сделки, руб.

04. Stoimost otsrochki platezha - Три несложных формулы, позволяющие оценить все плюсы и минусы торговых операций с отсрочкой платежа, Учебно-деловой центр ВТПП - бизнес семинары и тренинги в Кирове

Эта формула с достаточной точностью дает понимание того, сколько денег вы экономите, пользуясь отсрочкой платежа поставщика. Логика этой формулы в том, что вы оцениваете, сколько бы вам потребовалось потратить денег для привлечения кредита в банке, чтобы рассчитаться с поставщиком по факту поставки.

Также вы можете рассматривать эту формулу как способ оценить, сколько денег тратит ваша компания, предоставляя отсрочку платежа своим клиентам. В этом случае предприниматели добавляют к полученному числу еще порядка 20%, учитывающих риск невозврата денег и затраты на получение просроченной задолженности.

Факторы, влияющие на стоимость отсрочки для поставщика

04. Stoimost otsrochki dlya postavschika - Три несложных формулы, позволяющие оценить все плюсы и минусы торговых операций с отсрочкой платежа, Учебно-деловой центр ВТПП - бизнес семинары и тренинги в КировеРисунок 3



Пример расчета эффекта отсрочки

Рассмотрим пример того, как оценить экономический эффект отсрочки для покупателя. Предположим, вы покупаете канистры у поставщика на условиях оплаты по факту поставки. В ходе длительных и непростых переговоров вам удалось добиться от поставщика отсрочки платежа 21 день. Сумма вашего заказа составит 1 млн руб. Финансовый директор сообщил вам, что на сегодняшний момент заемные деньги банка ваша компания может привлечь под 22% годовых. Давайте оценим стоимость отсрочки платежа в этом случае:

ОП = (21 / 365) × (22 / 100) × 1 000 000 = 12 658 руб.

Можно считать, что 12 658 руб. вы сэкономили компании. Если бы отсрочка платежа не была получена, компания должна заплатить поставщику на 21 день раньше, а для этого потребовалось бы привлечь заемные средства в банке. 12 658 руб. – это деньги, которые пришлось бы потратить, чтобы компания пользовалась кредитом 1 млн руб. в течение 21 дня.

Рекомендации для расчетов

При оценке стоимости кредитных денег правильно учитывать не только процент годовых, но и всевозможные одноразовые платежи банку за открытие кредитной линии: различные комиссионные, расходы на оформление и страхование залога, другие расходы, которые возникают по ходу оформления и обслуживания кредита.

Некоторые бизнесмены считают при оценке стоимости отсрочки не банковский процент, а процент прибыльности альтернативного вложения средств (например, в акции или побочный бизнес), либо фиксированный процент, привязанный к рентабельности бизнеса.



Приведенная мной формула расчета будет также полезна, если вы покупаете товар у поставщика на условиях предоплаты, к тому же еще и с длительной доставкой. В этой ситуации можно считать, что вы поставщика кредитуете. Стоимость предоплаты может быть рассчитана по той же формуле, только вместо количества дней отсрочки подставьте в формулу количество дней с момента оплаты до момента поступления товара к вам.

В некоторых компаниях клиенту озвучивается цена, к которой, в зависимости от количества дней отсрочки, добавляется некий процент. Например, цена товара 200 руб., если хотите отсрочку на неделю – цена составит 202 руб., если на месяц – 210 руб. В этом случае первое, что должно быть сделано покупателем – это улучшены по максимуму цены, предлагаемые с отсрочкой платежа, а второе – произведен расчет выгодности такого предложения.

Оценка выгодности сделки с отсрочкой

Оценку выгодности цены товара с отсрочкой по сравнению с ценой товара без отсрочки можно сделать с помощью неравенства:

НЗО / (100% НЗО) х (365 / КДО) х 100% ≤ БП,

где НЗО – надбавка за отсрочку, % (размер упущенной скидки, если сделка будет с отсрочкой платежа);

КДО – количество дней отсрочки;

БП – банковский процент заемных средств, %.

04. Vygodnost sdelki s otsrochkoy platezha - Три несложных формулы, позволяющие оценить все плюсы и минусы торговых операций с отсрочкой платежа, Учебно-деловой центр ВТПП - бизнес семинары и тренинги в КировеРисунок 4



Если неравенство выполняется – значит пользоваться деньгами поставщика выгоднее, чем кредитными деньгами, поэтому отсрочка в этом случае принесет компании дополнительную прибыль. Если не выполняется, и левая часть неравенства больше правой – отсрочка невыгодна.

Например, вы покупаете канистры у поставщика на условиях оплаты по факту поставки. Цена за канистру – 200 руб. В ходе переговоров об изменении условий поставки, вы остановились на том, что при интересующей вас отсрочке платежа 21 день стоимость канистры составит 206 руб. Финансовый директор сообщил вам, что на сегодняшний момент заемные деньги ваша компания может привлечь под 22% годовых. Надбавка за отсрочку составляет (206 ‒ 200) = 6 руб. или 3%. Давайте оценим выгоду работы с отсрочкой платежа в этом случае:

Левая часть получилась больше правой. Неравенство показывает, что при таких условиях работать с поставщиком с отсрочкой платежа невыгодно. Нужно заново садиться за стол переговоров, либо принимать управленческое решение: согласиться продолжить работу с оплатой по факту поставки канистр, или предпочти более дорогую, чем кредитные деньги, отсрочку платежа. В приведенном выше примере выгодно работать с отсрочкой в 21 день, если цена при этом увеличится не более, чем на 1,25%.

Многие иностранные производственные компании, с которыми я сотрудничаю, не работают с российскими поставщиками на условиях отсрочки платежа. Их задача – получить вместо отсрочки максимально низкую цену и комплекс условий. Стоимость европейских денег при кредитной ставке в среднем 3% годовых получается в шесть-десять раз дешевле российских. Поэтому для европейской компании работать с российскими поставщиками на условиях отсрочки часто равносильно неэффективному и дорогому кредитованию.



Сравнение условий двух поставщиков

Если возникает необходимость сравнить двух поставщиков с одинаковым товаром, но с разной ценой и отсрочкой платежа (при прочих равных условиях), можно воспользоваться условной закупочной ценой – оценкой стоимости закупки с учетом отсрочки:

УслЗак = ЗАК х (1 – (БП / 100%) x (КДО / 365)),

где УслЗак – условная закупочная цена с учетом предоставления поставщиком отсрочки, руб.;

ЗАК – закупочная цена, руб.;

БП – банковский процент заемных средств, %;

КДО – количество дней отсрочки.

04. Uslovnaya zakupochnaya tsena - Три несложных формулы, позволяющие оценить все плюсы и минусы торговых операций с отсрочкой платежа, Учебно-деловой центр ВТПП - бизнес семинары и тренинги в Кирове

Например, мы имеем два предложения от поставщиков Альфа и Бета на канистры. Канистры абсолютно одинаковые и при прочих равных условиях у поставщиков отличаются только цена и отсрочка. Поставщик Альфа предлагает цену за канистру 200 руб. и не дает отсрочку платежа. Поставщик Бета предоставляет цену 205 руб. и дает 30 дней отсрочки платежа. Предположим, что заемные деньги ваша компания может привлечь под 22% годовых. Какое предложение выгоднее? Рассчитаем условную закупочную цену для двух поставщиков:

Альфа: УслЗак = 200 × (1 – (22 / 100) × (0 / 365)) = 200 руб.

Бета: УслЗак = 205 × (1 – (22 / 100) × (30 / 365)) = 201,3 руб.

Таким образом, несмотря на то, что поставщик Альфа не предоставляет отсрочку платежа, его предложение, с учетом стоимости отсрочки, будет более выгодным, чем у поставщика Бета. Можно рассчитать, что предложение поставщика Бета становится выгоднее, чем Альфа при условии отсрочки платежа более 41 дня.



Как вести переговоры об отсрочке

Отсрочка платежа – важнейшее условие договора с поставщиком. Рекомендую покупателям переходить к обсуждению размера отсрочки после того, как будут достигнуты определенные договоренности по цене – если начинать переговоры с отсрочки, ее включат в стоимость.

Если поставщик сам предлагает отсрочку, задача закупщика добиться минимально возможной цены при максимальной отсрочке, а затем получить цену при условии предоплаты. После этого посчитать выгодность отсрочки по приведенной выше формуле.

Если вы сейчас работаете с отсрочкой платежа, получите более низкую цену на условиях предоплаты и оцените эффективность двух этих цен по вышеприведенной формуле. Проведите несколько сделок без отсрочки платежа, после чего предпринимайте попытки получить отсрочку при сохранении недавно полученной предоплатной цены.

Если вы продавец, не забывайте, что каждый день предоставленной отсрочки стоит вашей компании каких-либо денег, и обязательно продавайте отсрочку – это фактически дополнительная скидка, которую получает ваш клиент. Не забывайте также, что отсрочка платежа может быть не только 14, 30, 60 дней, но и 11, 26, 47 дней.

Адрес: г. Киров, ул. Молодой Гвардии, 84/1 карта проезда

Телефон: +7 (8332) 35-35-28, 35-35-20, 35-08-91, 35-72-58

Лицензия на образовательную деятельность серии 43 № 000864 регистрационный № 0498 от 20.10.2011г.



Учебно-деловой центр ВТПП бизнес семинары и тренинги в Кирове copy; 2011-2017

О admin

Оставить комментарий

x

Check Also

4548334 af3cec17 300x225 - Нет денег платить кредиты: что делать, как обратиться в банк с заявлением

Нет денег платить кредиты: что делать, как обратиться в банк с заявлением

Что делать, если денег на погашение кредита нет? Непредвиденные жизненные обстоятельства способны столкнуть заемщика в пропасть долговой ямы. Из-за потери работы или утраты трудоспособности заемщик ...

TaiaxJZ 1 - Что делать, если нет денег платить за кредит

Что делать, если нет денег платить за кредит

Что делать, если нет денег платить за кредит Как не стать должником пожизненно, избежать коллекторов и сохранить имущество Когда мы берем кредиты, мы примерно представляем, ...

neplatitcredit 1.jpgqx39868.pagespeed.ce .fPK5LlyMWU 1 - Что делать, если нечем платить кредит – советы и отзывы

Что делать, если нечем платить кредит – советы и отзывы

Как уйти от долгов, если нечем платить кредит Если вы по тем или иным причинам больше не можете платить кредит или вам нечем платить кредит, ...

ytxtv gkfnbnm pf rhtlbn xnj eltn - Нечем платить кредит: что делать, что может банк, если не платить за кредит, Юридические Советы

Нечем платить кредит: что делать, что может банк, если не платить за кредит, Юридические Советы

Нечем платить кредит: что делать, что будет, если нет денег платить за кредит Получение кредитов и займов это вынужденная мера в решении материальных вопросов. И ...

Brend Kartinka3 1 - Что делать если нет денег платить кредит и взять их неоткуда

Что делать если нет денег платить кредит и взять их неоткуда

Блог Александра ИЗОТОВА Основателя сервиса ВЕЛЕС Приветствую тебя, мой дорогой друг! Сегодня я хочу обсудить с тобой типичную ситуацию, которая может возникнуть у каждого из ...

0 430 - Что делать, если нет денег платить кредит

Что делать, если нет денег платить кредит

Что делать, если нет денег платить кредит К сожалению, никто из нас не гарантирован от возникновения такой ситуации, когда по какой – либо причине приходится ...

a8beaefe5e3d7a00c837b305edbb1a0c 300x199 - Список должников за коммунальные услуги

Список должников за коммунальные услуги

Список должников за коммунальные услуги Погашение задолженности #8211; это интерес не только управляющих и поставляющих ресурсы компаний, но и самих должников. Списки неплательщиков формируются регулярно ...

borba s neplatelshhikami po zhkh - Как бороться с должниками за коммунальные услуги, воздействие на неплатильщиков - претензии, заглушки

Как бороться с должниками за коммунальные услуги, воздействие на неплатильщиков – претензии, заглушки

Борьба с должниками неплатильщиками коммунальных услуг, претензии от УК, ТСЖ Согласно законодательству РФ, каждый хозяин квартиры в многоквартирном доме, находящаяся в ведении УК или ТСЖ, ...

tszh 1 11193615 - Имеет ли право ТСЖ вывешивать списки должников? Как бороться с задолженностью неплательщиков? Взыскание долгов

Имеет ли право ТСЖ вывешивать списки должников? Как бороться с задолженностью неплательщиков? Взыскание долгов

Как бороться с задолженностью неплательщиков? Имеет ли право ТСЖ вывешивать списки должников? Иногда руководство управляющих организаций сталкивается с систематической невыплатой долгов за поставляемые услуги. В ...

Как проверить список должников по коммунальным платежам?

Новый закон о должниках по квартплате В Российской Федерации в список обязательных платежей входит оплата гражданами квартплаты и коммунальных услуг. Ввиду различных причин многие могут ...

rabota s doljnikami jkh - Работа с должниками ЖКХ: методы борьбы с неплательщиками

Работа с должниками ЖКХ: методы борьбы с неплательщиками

Работа с должниками ЖКХ: методы борьбы с неплательщиками По каким видам задолженности проводится работа с должниками ЖКХ Задолженности за услуги ЖКХ подразделяются на несколько категорий ...

1 12 300x254 - Что делать, если вы внесены в список должников за коммунальные услуги, Национальное Юридическое Антиколлекторское Бюро Правильный курс

Что делать, если вы внесены в список должников за коммунальные услуги, Национальное Юридическое Антиколлекторское Бюро Правильный курс

Что делать, если вы внесены в список должников за коммунальные услуги Согласно Жилищному Кодексу РФ владельцы квартир, частных домовладений или же арендаторы объектов недвижимости, обязаны ...

Detali naznacheniia subsidii na oplatu ZHKKH Tomsk min - Большой долг за коммунальные услуги: что делать в такой ситуации, какие меры наказания предусмотрены, как погасить задолженность

Большой долг за коммунальные услуги: что делать в такой ситуации, какие меры наказания предусмотрены, как погасить задолженность

Что делать с большим долгом за коммунальные услуги Возникновение задолженности по оплате коммунальных услуг – не редкое явление, которое может привести неплательщика к неприятным последствиям: ...

0 439 - Банкротство и долги по коммунальным услугам (ЖКХ)

Банкротство и долги по коммунальным услугам (ЖКХ)

Банкротство и долги по коммунальным услугам (ЖКХ) Как правильно платить долги за ЖКХ Если вы несколько месяцев не оплачивали услуги ЖКХ, у вас, скорее всего, ...

bank podal v sud iskovoe zajavlenie - Банк подал исковое заявление в суд

Банк подал исковое заявление в суд

Авторский проект Тимофея Васильева Банк подал исковое заявление в суд. Что делать? Банк подал в суд. Мы уже знаем как вести себя, если банк получил ...

534025320124574541 - Что делать, если банк подал в суд за неуплату кредита: порядок действий для заемщииков

Что делать, если банк подал в суд за неуплату кредита: порядок действий для заемщииков

Что делать, если банк подал в суд за неуплату кредита практические советы для заемщиков Бывают ситуации, когда больше нет возможности выплачивать кредит банку. В итоге ...